目录
第一部分 概 论......................................................................................................... 1第一章 手册综述…………………………………………………..………..…1
第二章 廉洁风险防控概述 3
第三章 廉洁风险防控机制 8
第四章 廉洁风险防控基本原则、要求与程序 14
第二部分 重点业务事项廉洁风险防控 20
第一章  “三重一大” 20
一、议题准备 20
二、集体决策 22
第二章 选人用人 24
一、中层干部选聘 24
二、后备干部选拔 27
三、员工录用 31
第三章 财务管理 34
一、预算管理 34
二、融资管理 36
三、对外担保管理 38
四、银行账户管理 40
第四章 资产管理 42
一、废旧物资处置管理……………………………………………………..42
第五章 工程建设 45
一、分包管理…………………………………………………..……………45
第六章 资本运营 61
一、投资决策 61
二、国有产权转让 63
第三部分 附录 66
一、相关附件 66
二、制度依据 72
（一）中央、中央纪委、国资委纪委相关制度 72
（二）企业相关管理制度...................................................................……...73

第一部分  概 论
第一章  手册综述
一、序论
反腐倡廉是立党之本、强国之基。党的十九大作出了中国特色社会主义进入新时代的重大政治判断，指出，新时代党一定要有新气象新作为，这个新气象新作为首先是全面从严治党要开创新局面。中纪委十九届二次全会指出，党的十八大以来，以同志为核心的党中央全面加强党的领导和党的建设，坚决改变管党治党宽松软现状，以顽强意志品质正风肃纪、反腐惩恶，党内政治生活气象更新，党内政治生态明显好转。全面从严治党不断向纵深发展，反腐败斗争形成压倒性态势并巩固发展。
全面从严治党永远在路上，当前反腐败形势依然严峻复杂，巩固压倒性态势、夺取压倒性胜利的决心必须坚如磐石。因此，建立健全惩治和预防腐败体系是党中央在新形势下开展反腐倡廉建设工作的重大战略部署，廉洁风险防控则是国有企业在新时代应对反腐败斗争复杂严峻形势，健全反腐倡廉制度和提高制度执行力的重要举措。
***企业廉洁风险防控工作紧紧围绕企业中心任务，以加强对权力的制约和监督为核心，以全面风险管理和内部控制制度为依托，以岗位风险防控为基础，旨在建立和完善权责清晰、流程规范、风险明确、措施有力、制度管用、预警及时的廉洁风险防控机制，提高预防腐败能力。按照整体规划、分步实施、扎实推进、务求实效的总体要求，建立起运行顺畅、管控有效的廉洁风险防控体系，并借力信息化手段，逐步实现由传统防控向信息化防控转变，持续改善，与时俱进，不断适应新形势要求，充分发挥廉洁风险防控对企业健康发展的保障作用。
二、手册说明
为贯彻党中央反腐倡廉重大战略部署，做好集团廉洁风险防控各项工作，促进企业进一步规范管理、优化流程，根据中央纪委《印发〈关于加强廉政风险防控的指导意见〉的通知》(中纪发〔2011〕42号)、国资委党委关于印发《关于加强中央企业廉洁风险防控工作的指导意见》（国资党委纪检〔2012〕155号）具体要求，制订《****有限公司廉洁风险防控指导手册》（参考）。
本手册依据中央关于反腐倡廉建设的有关法规、条例和集团管理制度编制，廉洁风险防控重点业务事项基本涵盖了人、财、物、“三重一大”、工程建设、招标投标、资本运营等经营管理的重点领域和关键环节。本手册供总部各部室和各单位参考借鉴。
本手册共分为三个部分，即概论、重点业务廉洁风险防控和附录。
第一部分为概论，由手册综述、廉洁风险防控概述、廉洁风险防控机制和廉洁风险防控基本原则、要求、方法与程序四章构成，简要介绍了手册的编制背景、依据、适用范围以及廉洁风险防控的基本概念、原则、方法等。
第二部分为重点业务廉洁风险防控，是本手册的核心部分。为了使关键业务事项更为突出，便于在应用中抓住重点，本手册以集团总部主营业务、主要管理范畴和容易引发廉洁风险的领域为主线，梳理出“三重一大”决策、选人用人、财务管理、资产管理、资本运营等五个方面，分五章列示。
第三部分为附录，内容包括廉洁风险防控相关表单和廉洁风险防控有关制度。
本手册由***纪委监察部组织编写。
第二章 廉洁风险防控概述
一、风险及其管理
1.风险
风险是指某一负面影响事件发生的可能性和导致损害程度的大小。在风险的形成过程中，涉及风险因素、风险事件和风险损失三个方面。
风险因素是指能够引起或增加风险事件发生机会并影响损失严重程度的因素。
风险事件是指风险因素未受控制或控制失效而发生变动从而直接或间接造成损失的事件。
风险损失是指风险事件造成的直接或间接的损失。
2.风险管理
风险管理是指通过对潜在风险的识别、衡量和分析，采用合理、有效的方法对风险的控制。风险管理包括风险识别、风险分析和风险应对等步骤。
风险识别是指用感知、判断或归类的方式对现实的和潜在的风险性质进行鉴别的过程。
风险分析是对风险影响和后果进行评价和估量，包括定性分析和定量分析。
风险应对是指研究、制定并实施风险规避、风险控制和降低风险损失的措施。应对风险的措施一般有四种：规避风险、接受风险、降低风险和分担风险。

风险管理需要决策层、管理层和全体员工共同参与。

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